Magánnyugdíj péntrárral kapcsolatos tájékoztató

A legfontosabb tudnivalók a következők:

Létrejön a Nyugdíjreform és Adósságcsökkentő Alap, öt tagú irányító testülettel. Működésére és gazdálkodására vonatkozó szabályokat Kormányrendelet rögzíti majd. Az Alapnak kell majd átadni a magánnyugdíjpénztárakból befolyt összegeket. Az Alap kezelője az Államadósság Kezelő Központ Zrt. (ÁKK) lesz, működését és gazdálkodását az Állami Számvevőszék ellenőrzi. A magánnyugdíjpénztárakat továbbra is a PSZÁF felügyeli.

A pénztári hozamgarancia ugyan megmarad, de ezt csak a Pénztárak Garancia Alapja garantálja, az Alap mögött korábban meglévő állami garancia (központi költségvetés által) megszűnik. A Garancia Alap meglévő forrásainak arányos részét a TB-be visszalépők átviszik a Nyugdíjreform és Adósságcsökkentő Alapba.

I. A továbbra is MAGÁNNYUGDÍJPÉNZTÁRI TAGSÁGOT VÁLASZTÓKRA a következők vonatkoznak:

• személyesen nyilatkozatot kell tenniük 2011. január 31-ig azoknak, akik magánnyugdíjpénztári tagok kívánnak maradni a jövőben is. A nyilatkozatot bármelyik nyugdíjbiztosítási igazgatóságnál, vagy Nyugdíjfolyósító Igazgatóságnál, vagy az Országos Nyugdíjfolyósító Főigazgatóságnál lehet megtenni. A nyilatkozatban fel kell tüntetni a nevet, lakhelyet, a társadalombiztosítási azonosítót, illetve a magánpénztár nevét. A nyilatkozatot a tagnak öt napon belül a foglalkoztatónak is meg kell küldenie.
• Jogszabály nem írja elő, de a későbbi egyeztetések szempontjából megkönnyítené a Pénztár helyzetét, ha a maradásról már nyilatkozottak a Pénztár részére is megküldenék a nyilatkozat másolatát, vagy elfaxolnák.
• A tartósan külföldön tartózkodók a nyilatkozatot a külképviseleteken is megtehetik;
• Mozgásukban korlátozottak 2011. január 21-ig írásban kérhetik a nyugdíjbiztosítási igazgatási szervtől a helyszíni nyilatkozattételi lehetőséget.

Akik pénztártagok maradnak, azok esetében

• 2011. december 1. napját követően a 10%-os nyugdíjjárulék a pénztártag magánnyugdíjpénztári számlájára kerül átutalásra;
• a 2010. október 1. -2011. november 30. közötti időszak (amikor a tagdíj a TB-be kerül befizetésre) alapján a TB szolgálati időszak úgy lesz megállapítva, mintha a 14 hónap alatt csak a TB-ben lett volna tagsági jogviszony, azaz a tagdíj kiesés nem készpénzben, hanem magasabb nyugdíjjal lesz kompenzálva.
• a pénztártag szolgálati ideje 2011. 12. 01. után a társadalombiztosítási nyugdíjrendszerben nem gyarapodik, és az ezt követően szerzett keresetük, jövedelmük a társadalombiztosítási nyugellátások megállapítása során nem vehető figyelembe. A pénztártagok ugyanakkor a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló törvény 32. §-ában meghatározott feltételek szerint az időskorúak járadékára jogosultak maradnak.
  (Azért ettől az időponttól, mert 2011 decemberéig, 14 hónapon át az összes nyugdíjjárulék az államé, azé is, aki végül magánnyugdíjpénztári tag marad, tehát erre az időszakra mindenki teljes értékű állami nyugdíjjogosultságot szerez.)
• A magánnyugdíjpénztárak 2011 januárjától működésre legfeljebb a befizetések 0,9 százalékát költhetik, a vagyonkezelés díj 0,2 százalék lehet.

II. Az állami nyugdíjrendszerbe VISSZALÉPŐKRE a következők vonatkoznak:

• A visszalépéssel kapcsolatban nem kell semmilyen nyilatkozatot adniuk.
• A tag magánnyugdíjpénztári tagsági jogviszonya 2011. március 1. napjával megszűnik és automatikusan visszakerül az állami nyugdíjrendszerbe.
• A visszalépéssel a személy lemond a magánpénztárban eddig felhalmozott vagyonáról és a jövőben csak a TB-ből kap majd nyugdíjat az eddigi magánpénztári időszakára is, a nyugdíjba vonuláskor aktuális nyugdíjszabályozás szerint.
• A hozamból az inflációt meghaladó rész (reálhozam) és a tagdíj-kiegészítés (továbbiakban együtt felvehető rész) az állami rendszerbe történő visszalépés esetén három féle módon vehető igénybe:
  1. a tag egy összegben adómentesen felveheti a pénztártól;
  2. átutaltathatja önkénes kölcsönös nyugdíjpénztári számlájára. Az átutalt összeg nem csak teljes adómentességet élvez, hanem a személy az átutalt összeg 20%-át, de maximum 300 ezer Ft-ot visszaigényelhet az szja-jából az önkéntes nyugdíjpénztárába, a 2011. évről adott bevallásában (2012. évben). A visszaigényléshez az önkéntes nyugdíjpénztár ad adóigazolást (2012. 02. 15-ig), a visszaigénylésnél az SZJA tv 44/A-44/C §-ai a mérvadóak;
  3. kéri a TB-ben létrejövő egyéni számláján annak jóváírását.
• A felvehető részről szóló döntéséről a tagnak írásban kell tájékoztatnia a pénztárát, lehetőleg 2011. február 28-ig.
• Az írásos rendelkezéshez államilag előírt formanyomtatvány nincs. Jelenleg több olyan szakmai kérdésben kérjük az illetékesek állásfoglalását, ami egy pénztárunk által szerkesztett nyilatkozat pontos elkészítéséhez szükséges, így jelenleg nyomtatványt a rendelkezéshez nem áll módunkban biztosítani,
• A kormányrendelet a rendelkezés tartalmáról a következőket fogalmazza meg:"6. § (2) Ha a tag a visszalépő tagi kifizetések összegét egy összegben kívánja felvenni, meg kell jelölnie azt a bankszámlaszámot vagy címet, amelyre a visszalépő tagi kifizetések összegének átutalását, illetve kiutalását kéri. Ha a tag a visszalépő tagi kifizetések összegének önkéntes kölcsönös nyugdíjbiztosító pénztárnál vezetett tagi számláján történő jóváírását kéri, meg kell jelölnie az önkéntes kölcsönös nyugdíjbiztosító pénztár nevét, adószámát és a tag adóazonosító jelét."
• Ha a TB-be visszalépő tag nem rendelkezik írásban a Pénztárnak 2011. 02. 28-ig, akkor: "6.§ (3) ... a magánnyugdíjpénztár 2011. március 1-je és március 31-e között felkéri, hogy rendelkezzék a tagi kifizetés összegéről."
•  

• "6.§ (4) Ha a volt tag a felhívás kézhezvételét követő 30 napon belül nem nyilatkozik, a magánnyugdíjpénztár a visszalépő tagi kifizetések összegét a lakcímére utalja ki. Az át nem vett és a magánnyugdíjpénztárhoz visszaérkezett összeget a magánnyugdíjpénztár - a volt tagnak társadalombiztosítási nyugdíjrendszerben létrejövő egyéni számláján történő jóváírás érdekében - a Nyugdíjbiztosítási Alapnak utalja át."